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Gouvernance des risques

Gouvernance des risques

Le modèle de gouvernance des risques de KBC se caractérise comme suit :

  • Le Conseil d’administration (assisté du Comité Risques et Compliance – CRC) qui fixe l’appétit du risque chaque année, surveille les risques et propose des actions si nécessaire.
  • Une architecture intégrée, centrée sur le Comité de direction, qui lie appétit du risque, stratégie et fixation des objectifs de performance.
  • Le Comité de gestion des risques et des comités de gestion des risques par domaine d’activité mandatés par le Comité de direction Groupe.
  • Les personnes en charge du business conscientes des risques, qui constituent la première ligne de défense d’une saine gestion des risques du groupe.
  • Une fonction risque unique et indépendante, qui inclut le Chief Risk Officer Groupe (CRO), les CRO locaux, les fonctions risque locales et la fonction risque Groupe. La fonction risque (de concert avec la fonction compliance) constitue la seconde ligne de défense, et l’Audit interne la troisième.

Gestion des risques

Les activités de bancassurance génèrent des risques spécifiques comme  le risque de crédit, le risque de marché, le risque de liquidité, les risque technique d’assurance, les risques opérationnels et autres risques non financiers . La maîtrise de ces risques constitue une des missions essentielles du management.

Vous trouverez des informations détaillées dans :

 

Risques sectoriels les plus significatifs

Risques typiques pour le secteur Comment y faisons-nous face ?

Dans le rapport annuel 2017

Risques sectoriels les plus significatifs

Risque de crédit

L’écart négatif potentiel par rapport à la valeur attendue d’un instrument financier dû à un défaut de paiement ou à un défaut d’exécution de la part d’une partie contractante résultant de son incapacité ou de sa mauvaise volonté de payer ou d’exécuter, mais également de mesures des autorités politiques ou monétaires ou d’événements survenus dans un pays déterminé. Les concentrations éventuelles dans le portefeuille de crédits peuvent, en particulier, avoir une grande influence.

  • Existence d’un cadre de gestion solide.
  • Comptabilisation de réductions de valeur, prise de mesures d’atténuation des risques, limites, optimisation du profil global de risque de crédit, édition de rapports, tests de résistance, etc.
  • Systemes de limitation, pour gérer le risque de concentration au sein du portefeuille de credits.
p. 87-96

Risque de marché des activités autres que le trading

Risques de marché structurels comme le risque de taux d’intérêt, le risque actions, le risque immobilier, le risque de change et le risque d’inflation. Les risques structurels sont les risques inhérents à notre activité commerciale ou à nos positions à long terme.

  • Existence d’un cadre de gestion solide
  • Basis-Point-Value (BPV – valeur d'un point de base), sensibilité des revenus nets d’interets, sensibilité partype de risque
  • Tests de résistance, suivi des limites pour les indicateurs cruciaux, etc.
p. 105-113

Risque de liquidité

Il s’agit du risque que KBC ne soit pas en mesure de remplir ses obligations de paiement en temps voulu sans encourir des pertes inacceptables.

  • Existence d’un cadre de gestion solide.
  • Mise au point et essai de plans d’urgence a déployer en cas de crise des liquidités.
  • Tests de résistance en matière de liquidité, gestion de la structure de financement, etc.
p. 114-117

Risque de marché des activités de trading

Il s’agit de l’écart négatif potentiel par rapport à la valeur attendue d’un instrument financier à la suite de modifications des taux d’intérêt, des taux de change ou des cours des actions ou des matières premières.

  • Existence d’un cadre de gestion solide
  • Méthode de la VaR historique, sensibilité aux taux, greeks pour les produits assortis d’options, tests de résistance, etc.
p. 97-100

Risques techniques d’assurance

Risques qui découlent de l’incertitude quant à l’ampleur et à la fréquence d’apparition de sinistres assurés.

  • Existence d’un cadre de gestion solide
  • Politique d’acceptation, de tarification, de constitution de réserves pour sinistres, de réassurance et de règlement des sinistres, etc.
p. 118-120

Risques opérationnels et autres risques non financiers

Le risque de dommage découlant de défauts ou manquements dans les processus et systèmes (ICT), d’erreurs humaines ou d’événements extérieurs soudains d'origine humaine ou naturelle.  Les autres risques non financiers englobent le risque de reputation, le risque d'entreprise et le risque strategique, y compris le risque lie au changement climatique.

  • Existence d’un cadre de gestion solide
  • Group key controls, Scanographies des risques, Key Risk Indicators (KRI), etc.
p. 101-104

Risque de solvabilité

Risque que la base de capital tombe en deçà d'un niveau qui ne soit plus acceptable.

  • Existence d’un cadre de gestion solide
  • Ratios de solvabilité minimaux, gestion de capital active, etc.
p.122-128
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